수입이 들쭉날쭉할 때 통장은 늘 가느다란 외줄 위에 서 있는 것처럼 아슬아슬해집니다.
특히 월급쟁이에서 프리랜서로 넘어가면 같은 금액을 벌어도 돈을 다루는 질서가 완전히 달라져, 설렘과 두려움이 함께 밀려오곤 합니다.
1. 월급쟁이와 프리랜서 재무관리, 무엇이 근본적으로 다를까 💼
월급쟁이의 통장은 마치 정해진 시간마다 도착하는 열차와 비슷합니다. 매달 25일, 일정한 급여가 들어오고 4대보험과 세금이 자동으로 빠져나갑니다. 그래서 지출 계획을 세울 때도 다음 달 수입을 어느 정도 예측하기 쉽습니다.
반대로 프리랜서의 통장은 비가 올 때도, 가뭄이 들 때도 그대로 노출된 밭과 비슷합니다. 어떤 달에는 700만 원이 들어오고, 어떤 달에는 120만 원에 그칠 수도 있습니다. 같은 연 소득 5,000만 원이라도 돈이 들어오는 타이밍과 패턴이 다르기 때문에 재무관리 방식 또한 완전히 달라져야 합니다.
월급쟁이의 재무관리 핵심은 “고정 지출을 관리해 남는 돈을 늘리는 것”에 있습니다. 반면 프리랜서의 재무관리 핵심은 “소득의 불확실성을 흡수할 완충 장치를 만드는 것”으로 바뀝니다. 즉, 누구는 비용을 줄이는 싸움을 하고, 누구는 타이밍과 변동성을 관리하는 싸움을 하는 셈입니다.
예를 들어, 2024년 기준 연봉 4,200만 원을 받는 직장인 A씨와, 연소득 4,200만 원의 프리랜서 B씨를 비교해 보겠습니다. A씨는 매달 세후 280만 원 내외를 꾸준히 받습니다. B씨는 상반기에는 큰 프로젝트로 월 500만 원씩 벌다가, 하반기에는 월 150만 원 수준으로 떨어질 수 있습니다. 총액은 같아도 심리적인 압박과 관리 포인트가 전혀 다릅니다.
또 하나 중요한 차이는 “돈이 빠져나가는 구조”입니다. 월급쟁이는 근로소득세가 원천징수되고 4대보험이 미리 빠져나갑니다. 프리랜서는 “나중에 한꺼번에 나갈 돈”인 세금과 부가세, 국민연금, 건강보험 등을 스스로 챙겨야 합니다. 이 항목을 생활비로 착각하면, 다음 해 5월 종합소득세 고지서를 받고 통장이 텅 비는 경험을 하게 됩니다.
연봉 4,000만 원 직장인과 연소득 4,000만 원 프리랜서를 비교할 때, 단순 금액보다 ‘최악의 달 소득’과 ‘고정비 비율’을 먼저 생각해 보세요. 예를 들어 최악의 달 소득이 0원까지 떨어질 수 있는 프리랜서는, 월 고정비를 전체 평균 소득의 40~50% 안으로 조절하는 것이 안전합니다.
생활 패턴에서도 차이가 생깁니다. 월급쟁이는 일정한 급여에 맞춰 전세자금대출 원리금, 관리비, 통신비, 각종 구독료를 세팅해 두기 쉽습니다. 반면 프리랜서는 어느 달에는 늦게 들어오는 외주 대금 때문에 카드 결제일을 조정해야 할 수도 있습니다. 따라서 카드 사용 패턴, 자동이체 날짜, 계좌 분리 방식까지 설계 방식이 달라져야 합니다.
직장인 시절 쓰던 급여통장 하나, 체크카드 하나 구조를 그대로 가져오면 곧바로 한계를 느끼게 됩니다. 프리랜서가 되면 최소한 ‘사업용 계좌’, ‘세금·4대보험 적립 계좌’, ‘개인 생활비 계좌’는 나누어야 돈의 쓰임과 책임을 명확히 구분할 수 있습니다.
엑셀이나 노션, 가계부 앱에서 1년 치 월별 수입을 그래프로 그려 보면 변동성이 한눈에 들어옵니다. 이 그래프를 기준으로 “최악의 달, 평균적인 달, 가장 좋은 달”을 정의하고, 그 중간 어디쯤에 기준 생활비를 둘지 결정하면 이후 예산·저축·세금 설계가 훨씬 수월해집니다.
결국 월급쟁이와 프리랜서의 재무관리 차이는 “얼마를 버느냐”보다 “언제, 어떤 리스크와 함께 벌어들이느냐”에서 시작됩니다. 이 관점을 잡아 두면 이후 예산과 저축, 세금 전략을 설계할 때도 방향을 잃지 않게 됩니다.
2. 불규칙 소득을 위한 예산 설계의 기본 원리 📊
불규칙 소득에서 예산을 세울 때 가장 많이 하는 실수는 “지난달에 많이 벌었으니 이번 달도 비슷하겠지”라는 낙관입니다. 월별 소득 폭이 큰 프리랜서는 ‘이번 달 수입 기준 예산’이 아니라, ‘보수적인 기준소득’을 정해 놓는 방식이 훨씬 안전합니다.
현실적인 방법은 최근 12개월 수입에서 하위 3개월의 평균을 기준소득으로 잡는 것입니다. 예를 들어 최근 1년간 월수입이 최소 150만 원, 최대 600만 원이었다면, 낮은 순서로 150·180·200만 원 같은 세 달을 골라 평균을 냅니다. 그 평균이 176만 원이라면, 예산 설계는 이 176만 원을 기준으로 잡고, 나머지는 “보너스”로 취급하는 구조가 안전합니다.
이때 예산을 계획할 때는 다음과 같이 단계적으로 나누면 헷갈리지 않습니다.
- 1단계: 생존비 – 집세, 대출 이자, 최소 식비, 교통비 등 없으면 안 되는 지출
- 2단계: 유지비 – 통신비, 구독료, 적정 수준의 외식비, 교육비 등 삶의 균형을 위한 지출
- 3단계: 성장·여가비 – 자기계발, 여행, 취미, 문화생활 등 삶의 질을 높이는 지출
기준소득 안에서 1·2단계를 먼저 모두 채우고, 남는 금액을 3단계와 저축, 세금 적립으로 나누는 식입니다. 이렇게 하면 소득이 좋은 달에도 생활비가 갑자기 커지는 것을 막고, 나쁜 달에도 1·2단계를 유지할 수 있는지 빠르게 판단할 수 있습니다.
프리랜서는 1년을 12개월이 아니라 13개월로 생각하는 전략이 유용합니다. 예를 들어 기준소득 200만 원, 생존·유지비 150만 원이라면, 매달 50만 원을 13번째 달을 위한 예비비로 적립하는 식입니다. 이렇게 모인 600만~700만 원은 소득 공백이 생겼을 때 숨통을 틔워주는 안전판이 됩니다.
실제 사례로, 2023년부터 프리랜서 디자이너로 일하는 C씨는 첫 해에 월별 수입이 120만~550만 원까지 크게 요동쳤습니다. 초반에는 수입이 높은 달에 노트북, 태블릿, 여행 경비를 한꺼번에 써 버려, 11월과 12월에 일감이 줄자 카드값을 돌려막는 상황이 왔습니다. 이후 C씨는 하위 3개월 평균인 180만 원을 기준소득으로 잡고, 그 안에서만 생활비와 고정비를 설계했습니다.
계좌에 돈이 들어온 날 기분에 따라 쓰기 시작하면 예산은 금세 흐트러집니다. 수입이 들어오는 계좌와 예산을 배분하는 계좌를 분리하고, 한 달에 한 번 날짜를 정해 “배분의 날”을 운영하면 감정과 지출을 분리하는 데 도움이 됩니다.
전통적인 60-30-10(생활비-저축-투자) 규칙을 그대로 가져오기보다는, 불규칙 소득에 맞게 50-20-20-10(생활비-예비비-세금-장기저축)처럼 직접 비율을 새로 짜 보세요. 특히 세금과 예비비를 별도 비율로 떼어 두면, 소득이 좋은 달에도 생활비가 과하게 불어나는 것을 막을 수 있습니다.
“프리랜서 예산의 목적은 ‘절대 깨지지 않을 최소한의 룰’을 만드는 것입니다. 세밀함보다 일관성이 훨씬 더 큰 힘을 발휘합니다.”
2024년 1월 기준으로, 실제 프리랜서 커뮤니티에서 많이 쓰는 방식은 “들어오는 즉시 자동 분배”입니다. 예를 들어 300만 원이 들어오면, 입금되는 순간 30%는 세금·4대보험 적립 계좌, 20%는 비상자금 계좌, 나머지 50%만 생활비 계좌로 옮기는 식입니다. 이 과정을 자동이체와 별도 계좌로 시스템화해 두면, 매번 결심에 의존하지 않아도 됩니다.
이 방식의 장점은, 번 돈이 모두 ‘내 돈’처럼 느껴지지 않는다는 점입니다. 심리적으로 이미 세금과 향후 공백기를 위한 자금은 “내 돈이지만 지금 쓸 수 없는 돈”으로 인식되기 때문에, 불필요한 소비를 줄이는 데도 자연스럽게 도움이 됩니다.
3. 월급쟁이 vs 프리랜서, 저축 전략은 이렇게 달라진다 💰
저축 전략에서 가장 먼저 바뀌어야 할 것은 목표 순서입니다. 월급쟁이는 일반적으로 비상자금 3~6개월, 전세 보증금, 노후 자금을 차례대로 준비합니다. 프리랜서는 그보다 앞에 “소득 공백 버티기 자금”을 따로 세워 두는 것이 안전합니다.
예를 들어 월 고정비와 기본 생활비를 합쳐 170만 원이 필요한 프리랜서라면, 최소 6개월치인 1,020만 원을 “소득 공백 버티기 통장”에 쌓는 것을 1차 목표로 삼을 수 있습니다. 이 돈은 일반 비상자금과 달리, 주로 일감이 없는 기간을 버티는 데 쓰입니다. 갑작스러운 병원비나 가족 행사 등은 별도의 비상자금 통장에서 처리하는 것이 좋습니다.
반면 월급쟁이는 정기적인 수입이 보장되기 때문에, 소득 공백에 대한 두려움이 상대적으로 낮습니다. 그래서 적금, 연금저축, 개인형 IRP 등 장기 상품을 활용한 “자동 저축”의 비중을 높이는 전략이 더 효율적입니다. 연말정산 환급을 고려해 연금저축과 IRP 한도를 채우는 것도 월급쟁이 쪽에 유리합니다.
연 10% 수익률을 노리는 투자 상품보다, 최소 6개월~1년을 버틸 수 있는 현금성 자산을 먼저 준비해야 합니다. 이 돈이 있어야만, 단가가 낮고 조건이 나쁜 프로젝트를 거절할 수 있는 힘이 생기고, 장기적으로는 수입의 상한선이 높아집니다.
실제 예시를 살펴보겠습니다. 2022년부터 프리랜서 개발자로 일하는 D씨는, 프리랜서 초기 1년 동안 매달 50만 원씩 “공백 계절 대비 통장”에 모아 총 600만 원을 만들었습니다. 2023년 하반기에 두 달 연속 프로젝트가 끊겼지만, 이 통장 덕분에 월 150만 원씩 꺼내 쓰며 추가 대출 없이 버틸 수 있었습니다. 이후에는 해당 통장을 다시 채우는 것을 최우선 목표로 삼았습니다.
월급쟁이라면 세후 급여의 최소 20~30%를 자동이체로 저축·투자에 배정해 두는 것이 바람직합니다. 2024년 3월 기준으로도 직장인 재무 상담 사례를 보면, 자동이체 비율이 10%를 넘는 경우가 그리 많지 않습니다. 카드값보다 저축 자동이체 금액이 먼저 빠져나가도록 날짜를 조정하는 것이 작은 시작이 됩니다.
첫째, 생활비 통장에는 기준소득 수준의 금액만 남겨 둡니다. 둘째, ‘버티기 통장’에는 소득의 일정 비율을 자동으로 쌓습니다. 셋째, 장기 저축·투자 통장에는 남는 금액을 모아, 연금저축·IRP·ETF 등으로 옮겨 가는 구조를 만들면 관리가 훨씬 쉬워집니다.
월급쟁이에게 중요한 것은 “꾸준함”입니다. 매달 일정 금액을 저축하고, 연말정산 혜택을 활용해 세금을 줄이는 것이 핵심 전략입니다. 반면 프리랜서에게 중요한 것은 “변동성을 견디는 두꺼운 안전판”입니다. 같은 저축 1,000만 원이라도, 월급쟁이에게는 장기 투자 재원이 될 수 있고, 프리랜서에게는 생존 기간을 늘려 주는 시간 그 자체입니다.
“불규칙 소득에서 저축은 미래를 준비하는 일이기 전에, 당장의 불안을 낮추는 심리적 장치이기도 합니다. 불안이 낮아질수록 선택의 폭은 넓어집니다.”
또 하나 중요한 차이는 적금 같은 확정금리 상품 활용 방식입니다. 월급쟁이는 매달 일정 금액을 넣는 적금에 유리하지만, 프리랜서는 자유적금이나 CMA, 단기 예금처럼 한 번에 목돈을 넣고 필요할 때 빼 쓸 수 있는 상품이 더 맞을 수 있습니다. 예를 들어 좋은 달에 추가 수입 200만 원이 생겼을 때, 자유적금에 한 번에 넣어 두었다가 나쁜 달에 일부를 빼 쓰는 식으로 활용할 수 있습니다.
4. 보너스: 프리랜서를 위한 실제 예산·현금흐름 설계 예시 ⭐
이제 실제 숫자를 넣어 예산과 현금흐름을 설계해 보겠습니다. 가상의 사례지만, 실제 프리랜서들에게서 자주 볼 수 있는 구조를 그대로 반영했습니다. 2024년부터 프리랜서 마케터로 일하는 E씨는, 최근 1년간 월수입이 최소 130만 원, 최대 520만 원, 평균 290만 원 수준이었습니다.
하위 3개월(130·150·170만 원)의 평균은 약 150만 원입니다. E씨는 이 150만 원을 기준소득으로 잡고, 예산을 다음과 같이 설계했습니다. 모든 수입은 사업용 계좌로 들어오고, 그 계좌에서 월 1회씩 생활비 계좌로 돈을 옮깁니다.
- 생존비(90만 원) – 월세 50만 원, 관리비 10만 원, 식비 20만 원, 교통비 10만 원
- 유지비(40만 원) – 통신비 7만 원, 각종 구독료 5만 원, 취미·카페 10만 원, 교육비 18만 원
- 기본 저축(20만 원) – 공백 버티기 통장 10만 원, 일반 비상자금 10만 원
기준소득 150만 원을 기준으로 보면, 소득이 좋은 달 500만 원이 들어와도 생활비 계좌에는 150만 원만 보내고, 나머지 350만 원은 사업용 계좌에 남겨 둡니다. 그리고 이 350만 원을 다시 세분화합니다. 세금·4대보험 30%(105만 원), 추가 버티기 자금 40%(140만 원), 장기 저축·투자 30%(105만 원) 식으로 나누는 구조입니다.
소득이 좋은 달일수록 사용처를 세밀하게 나누기보다는, “세금·보험”, “공백 대비”, “장기 저축”으로 3등분하는 공식으로 단순화해 보세요. 이렇게 하면 한 달 수입이 200만 원이든 600만 원이든, 고민 없이 같은 규칙을 적용할 수 있습니다.
예를 들어 2024년 6월에 520만 원을 번 달을 가정해 보겠습니다. 150만 원은 생활비 계좌로, 370만 원은 사업용 계좌에 남습니다. 이 370만 원 중 세금·보험으로 110만 원, 공백 대비 150만 원, 장기 저축·투자로 110만 원을 나누어 옮깁니다. 이렇게 하면 결제일이 몰린 달에도 기준 구조는 흔들리지 않습니다.
프리랜서 소득은 업종과 시즌에 따라 변하기 때문에, 분배 비율도 고정 관념으로 두기보다 3개월 기준으로 점검하는 것이 좋습니다. 최근 3개월 평균 수입이 올라갔다면 공백 대비 비율을 줄이고, 장기 저축 비율을 조금 늘리는 식으로 조정할 수 있습니다.
엑셀이나 캘린더 앱에 프로젝트 대금 입금 예정일, 카드 결제일, 통신비·대출 자동이체 날짜를 한 화면에 정리해 보세요. 특히 카드 결제일이 프로젝트 대금 입금일보다 빨라서 자꾸 마이너스가 나는 구조라면, 결제일을 조정하는 것만으로도 현금흐름이 훨씬 안정됩니다.
이러한 예산·현금흐름 설계는 처음에는 번거롭게 느껴질 수 있습니다. 하지만 한 번 구조를 만들고 나면, 이후에는 소득이 늘어나도 같은 틀 안에서 숫자만 바꾸면 됩니다. 결국 중요한 것은 복잡한 계산이 아니라, “어떤 달에도 지켜지는 최소한의 규칙”입니다.
5. 월급쟁이와 프리랜서의 세금 전략 비교, 무엇을 챙겨야 할까 🧾
세금은 월급쟁이와 프리랜서의 재무관리에서 가장 큰 차이가 나는 영역입니다. 월급쟁이는 매달 근로소득세가 원천징수되고, 연말정산으로 추가 납부 또는 환급을 받습니다. 반면 프리랜서는 사업소득 또는 기타소득으로 신고하며, 종합소득세 신고와 4대보험 조정을 스스로 관리해야 합니다.
월급쟁이에게 세금 전략의 핵심은 연말정산입니다. 2024년 기준으로도 연금저축과 IRP, 보장성 보험, 의료비, 교육비, 기부금 공제를 얼마나 활용하는지가 중요합니다. 특히 연금저축 400만 원, IRP 700만 원 한도 내 납입은 세액공제를 통해 실질 수익률을 높이는 역할을 합니다.
근로소득세와 종합소득세, 연금저축·IRP 세액공제 한도 등은 매년 일부 변경될 수 있습니다. 정확한 내용은 국세청 홈택스, 금융감독원, 국민연금공단, 국민건강보험공단 공식 홈페이지 공지를 반드시 확인해야 합니다. 이 글의 내용은 세법과 제도의 전체를 다루지 않으며, 구체적인 판단은 세무사 등 전문가와 상담 후 결정하는 것이 안전합니다.
프리랜서의 경우에는, 세금이 “나중에 한꺼번에 나가는 돈”이라는 점을 반드시 염두에 두어야 합니다. 원천징수 3.3%만 보고 “세금 다 냈다”고 생각하기 쉽지만, 연간 소득과 비용 구조에 따라 5월 종합소득세에서 추가로 납부해야 할 세금이 발생할 수 있습니다. 소득이 오를수록 3.3% 이상의 세율이 적용될 가능성도 커집니다.
프리랜서라면 프로젝트 대금이 들어오는 즉시 20~30%는 세금·국민연금·건강보험·지역가입자 보험료를 위한 통장으로 옮겨 두는 습관이 필요합니다. 소득 수준과 비용 구조에 따라 비율은 조정하되, “생활비 통장에 남겨두지 않는다”는 원칙이 무엇보다 중요합니다.
실제 사례로, 2021년부터 프리랜서 영상편집자로 일하는 F씨는 첫 해에 세금 적립을 하지 않았다가, 2022년 5월 종합소득세로 240만 원을 한꺼번에 납부해야 했습니다. 그 결과 6개월 무이자 분납을 신청하고도, 매달 40만 원씩 세금을 갚느라 생활비가 크게 줄었습니다. 이후 F씨는 수입의 30%를 세금 통장에 따로 모으고, 1년 후 같은 실수를 반복하지 않게 되었습니다.
사업 관련 비용을 경비로 인정받는 것은 프리랜서의 종합소득세를 줄이는 핵심 전략입니다. 그러나 모든 영수증을 일일이 모으는 방식은 오래가기 어렵습니다. 업무용 카드와 계좌를 따로 만들어, 그 카드로 결제한 내역만 경비로 정리하는 구조를 만드는 것이 현실적입니다.
국세청 홈택스의 간편장부, 여러 세무 앱, 카드사 제공 지출 분석 기능을 활용하면, 경비 정리와 세금 추정을 훨씬 수월하게 할 수 있습니다. 완벽하게 하려고 하기보다, 첫 해에는 “대략이라도 소득과 세율을 체감해 보는 해”로 정하고 경험을 쌓는 것이 좋습니다.
“프리랜서에게 세금은 피할 수 없는 비용이 아니라, 사업을 계속 이어가기 위한 ‘통행료’입니다. 미리 준비한 사람과 그렇지 않은 사람의 체감 난이도는 전혀 다릅니다.”
월급쟁이와 프리랜서 모두에게 공통적으로 중요한 것은, 세금을 “연 1회 이벤트”가 아니라 “매달 준비하는 고정비”로 바라보는 관점입니다. 월급쟁이는 연말정산 환급 예상액을 미리 계산해 저축 계획에 반영하고, 프리랜서는 예상 세액을 분기 또는 월 기준으로 나누어 적립하는 습관을 들이면 훨씬 덜 흔들리는 재무 구조를 만들 수 있습니다.
6. 직장인에서 프리랜서로 넘어갈 때 단계별 재무 체크리스트 🚀
마지막으로, 월급쟁이에서 프리랜서로 전환을 고민하는 사람들을 위한 단계별 재무 체크리스트를 살펴보겠습니다. 소득의 자유를 얻는 대신, 불확실성을 떠안아야 하는 변화이기 때문에, 특히 돈과 관련된 준비는 냉정할수록 좋습니다.
1단계는 현재 구조를 정확히 파악하는 것입니다. 최근 3개월 통장을 확인해 고정비, 변동비, 부채 상환액, 자동이체 내역을 모두 적어보세요. 월급이 끊겼을 때 꼭 유지해야 하는 고정비가 얼마인지 알게 되면, 프리랜서가 되었을 때 필요한 “최소 생존비”를 계산할 수 있습니다.
2단계는 안전판 만들기입니다. 최소 6개월치 생존비를 현금성 자산으로 준비하는 것이 이상적이지만, 당장 어렵다면 3개월치부터 목표를 잡을 수 있습니다. 예를 들어 생존비가 150만 원이라면, 450만 원을 모을 때까지 프리랜서 전환 시점을 미루는 선택도 충분히 합리적입니다.
아직 직장인이라도, 실제 수입보다 20~30% 적은 금액으로 생활하는 연습을 해 보세요. 남는 돈은 모두 공백 대비 통장으로 보냅니다. 이렇게 1년만 미리 살아보면, 프리랜서가 되었을 때 느끼게 될 감각을 미리 체험하고, 자신의 한계를 파악할 수 있습니다.
3단계는 계좌 구조 바꾸기입니다. 퇴사 전이라도 사업용 계좌, 세금·4대보험 적립 계좌, 개인 생활비 계좌를 미리 만들어 두고 월급을 나누어 보는 것이 좋습니다. 실제 프리랜서 수입이 들어오기 시작하면, 이 구조에 그대로 대입하면 되기 때문에 전환 초기의 혼란을 크게 줄일 수 있습니다.
퇴사 직후에는 매출 목표를 높게 잡기보다, “1년 동안 현금흐름이 끊기지 않게 관리하는 것”을 최우선 목표로 두는 것이 좋습니다. 이 기간 동안에는 소득의 상한을 높이려 하기보다, 지출과 세금, 저축 시스템을 안정시키는 데 에너지를 쓰는 편이 장기적으로 유리합니다.
직장인 시절 연봉 협상처럼, 프리랜서가 된 후에는 3개월마다 한 번씩 자신의 소득·지출·저축·세금 적립 상황을 점검하는 날을 정해 두세요. 이 날만큼은 카페나 조용한 공간에서 2~3시간 집중해 숫자를 바라보며, 다음 분기 목표와 개선점을 적어 보는 것이 좋습니다.
마지막으로, 프리랜서 전환을 준비할 때 가장 중요한 것은 “나에게 맞는 속도”를 찾는 것입니다. 누군가는 3개월 준비 후 바로 뛰어들어 성공하기도 하고, 누군가는 2년간 사이드 프로젝트로 경험을 쌓은 뒤에야 안정적으로 전환합니다. 다만 공통적으로, 돈의 흐름을 미리 설계한 사람일수록 실패 확률이 눈에 띄게 낮아집니다.
소득의 자유는 책임의 자유와 함께 옵니다. 월급쟁이와 프리랜서의 재무관리 차이를 이해하고, 불규칙 소득을 전제로 한 예산·저축·세금 설계를 미리 준비해 둔다면, 프리랜서라는 선택은 모험이 아니라 충분히 계산된 전략이 될 수 있습니다.
✅ 마무리
월급쟁이와 프리랜서의 재무관리 차이는 단순히 소득 형태의 차이가 아니라, 삶을 설계하는 방식의 차이에 가깝습니다. 월급쟁이는 일정한 급여를 전제로 고정비를 관리하고, 연말정산을 통해 세금을 조정합니다. 프리랜서는 언제 끊길지 모르는 소득과, 나중에 한꺼번에 나갈 세금·4대보험을 감당해야 하기에, 예산·저축·세금을 모두 “불규칙성”이라는 전제 위에서 설계해야 합니다.
불규칙 소득에서 예산을 세울 때는 하위 3개월 평균을 기준소득으로 삼고, 기준소득 안에서 생존비와 유지비를 먼저 채운 뒤, 남는 금액을 공백 대비 자금과 장기 저축에 배분하는 것이 안정적인 출발점이 됩니다. 저축 역시 투자 수익률보다 “버틸 수 있는 시간”을 먼저 확보하는 데 초점을 맞추어야 합니다. 세금은 5월의 이벤트가 아니라 매달 준비해야 하는 고정비로 바라보고, 수입의 일정 비율을 세금·4대보험 적립 통장에 따로 모으는 습관을 들이는 것이 좋습니다.
지금 이 순간에도 누군가는 불안한 마음으로 프리랜서를 꿈꾸고, 또 누군가는 이미 프리랜서로 살아가며 다음 달 수입을 걱정하고 있을 것입니다. 완벽하게 준비된 사람만이 출발선에 설 수 있는 것은 아닙니다. 다만 계좌 구조를 나누고, 기준소득을 정하고, 공백기를 버틸 안전판을 만들겠다는 결심과 작은 실행이 쌓이면, 불규칙 소득은 더 이상 공포가 아니라 선택의 자유가 됩니다. 오늘 읽은 내용 중 한 가지만이라도 바로 적용해 보면서, 스스로의 숫자와 마주하는 시간을 가져 보세요. 그 꾸준함이 결국, 당신이 원하는 방식으로 일하고 살아갈 수 있는 가장 든든한 기반이 되어 줄 것입니다.
불안한 소득의 파도 위에서도, 당신의 숫자는 충분히 단단한 발판이 될 수 있습니다.